财贸小课堂丨业务账与财务账对不上怎么办?

2022-06-06 11:17:35 93

  在财工贸软件使用过程中,客户经常需要进行业务、财务的对账,这时候就可能遇到业务—账务对照表里:收入和发出都有相同的差额,之后的期末余额没有差额情况,如图:

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  这种情况是什么原因导致的呢?下面财贸君就给大家分析一下!

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  原因

  一、组装拆分单上下表体有相同的存货核算方法,导致财务上不生成凭证

  如下图组装拆分单上下表体都是原材料,借贷都是原材料金额相同不生成凭证。但是业务上原材料是入100出100,导致入和出都差100。

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  二、组装单和拆分单凭证金额正好相抵消

  如下图2张组装拆分单

  1.成品拆分成原材料金额100:凭证:借原材料100,贷库存商品100;

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  2.原材料生成成品金额200:凭证:借库存商品200,贷原材料200;

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  因为是合并生成凭证,所以生成的凭证是:借库存商品100,贷原材料100;业务上原材料入100、出200;库存商品入200、出100;所以业务财务对照表本期入和本期出都差100。

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  总的来说,导致业务财务不等收入发出有相同差额的原因是,会计科目借贷冲抵不生成凭证。

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  检查方式

  软件中怎样找到具体是哪些(组装拆分单)导致了这些差额呢?

  我们可以查看库存汇总表右键,增加显示列,勾选上组装拆分金额本期入和本期出的列。在这里面可以查看到业务财务相差的金额点明细,可以找到导致差额的对应的组装拆分单。

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